您好, 1、您先从建立完善的核算制度开始,要求登记简单库存商品进销存 2、盘点目前的库存商品 3、根据盘点结果调整账务,调整2级明细的数量和金额 4、后续严格按进销存记账
库存商品问题: 一、公司不是生产型企业 二、公司没有仓库,没有存货,没有出入库单、没有任何凭证可查这笔库存商品 三、公司目前每月只有3-4笔维修业务,金额200-2000元作了主营业务收入,成本不计在这个公司里。 发现的问题库存商品二级科目中: 1、有的二级科目最初入帐金额为负数 2、有的二级科目只入金额没入数量 3、有的二级科目只入数量没有金额 4、有的二级科目数量为负数 5、这个公司的成本是根据发生的维修业务产生的收入,随意计算后,直接从库存商品中有借方余额的二级科目进行结转(实际与这笔库存商品无关)。 请问:遇到这样的情况需要怎么处理。第一步先从哪里下手怎么一个一个进行改正,实在没有实物可查怎么办。
一、A公司每月就3-4笔维修或销售配件业务,全部收入大概也就200-3000左右,不指望A公司赚钱,主要以B公司赚钱。 二、A公司经营范围: 健身器材,文体用品,Ⅰ类医疗器械,户外旅游用品,美容美发用品(除美容及整容植入器械及材料),仪器仪表,金属制品,电子产品的销售,企业管理咨询,文化艺术交流策划咨询(除经纪),企业营销策划,会展服务,从事计算机科技领域内技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。 问题: 4月份B公司缺钱,和A公司签订了一份合同主要内容是640套月700单价的云端服务合计448000。当时付款没有开票,8月份开一半的发票A公司入的"借生产成本-辅助生产成本,贷应收账款-XX公司",本月剩下的票也都进行了开具,请问A公司怎么入账,它没有大的主营业收入可以消耗这笔448000。 1.请问入账的科目对吗? 2.如果对要结转到什么科目? 3.不是生产企业也可以做生产成本科目吗? 4. 如果不对要入什么科目怎么做账?
老师好 请教个问题,还是我昨天问老师的问题,我公司把应该入库存商品的车辆给误入到固定资产了 现在税局要求从固定资产转入到存货,让做无票收入,开出去去,基础工作刚做完,分析起来觉着无法做帐务处理,老师我是这样想的,第一笔分录是 借库存商品,600万,贷固定资产600万,可是做无票收入时应该怎样做分录呢?视同我卖出去,可是我没这个业务,只做无票收入,对应科目计入到哪里啊?说白了 税局要求我开票把多抵扣的进项税再开票消化掉,可是不知怎样处理了,本来就没有这些车了,又要走下存货,再开票开出去,这情况不知通过什么分录走平,贷方走销售和税金,对应科目计入到哪里呀老师,谢谢老师帮忙指点一下
工业制造业成本核算中,上一任会计把本月购入的原材料,没有根据产品耗用情况直接全部领用到了生产成本中。(举个例子吧,比如本月购入原材料汽车轮胎100只入库。本月销售汽车10辆,没有半成品,在产品,就是说本月应该领用的汽车轮胎是40只,但上任会计把100只轮胎全部转到了生产成本中,最终形成的库存商品,并结转了主营业务成本,举例的只是一个原材料,其他原材料也是这种情况。因为上任会计购进原材料就没有数量和单价的核算。直接根据金额按照一定的比例转入生产成本。 他现在留给我的问题是,我这个月同样销售了10辆汽车,如果按照正常的话也要领用40个轮胎,由于上个月100只轮胎已全部领完,余额为零。那么现在原材料就会出现负数,该怎么调整分录如何进行账务处理?
甲公司2019年6月发生的与存货有关的业务如下:当月生产完工验收入库乙产品1500件,实际单位成本为200元;丙产品2000件,实际单位成本100I(2)月末汇总的发出商品中,当月已实现销售的乙产品300件:存放在展览中心的乙产品10件;存放在门市部准备出售的丙产品500件:已经完成销售手续,但购买单位还未提取的丙产品200件。(3)月末对存货进行清查,发现A原材料盘盈50千克,单位成本为20元;因管理不善造成外购B包装物盘亏10个,单位成本为5元。相关博信秘专用公票上法明的博信秘秘额为6.5元结果12345从讲解中视频讲解题目解答甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,存货采用实际成本法核算,发出存货采用先进先出法计价,销售商品为企业的主营业务。2019年6月初,“库存商品”科目余额为0。甲公司2019年6月发生的与存货有关的业务如下:(1)当月生产完工验收入库乙产品1500件,实际单位成本为200元;丙产品2000件,实际单位成本100元。(2)月末汇总的发出商品中,当月已实现销售的乙产品300件;存放在展览中心的乙产品10件;存放在门市部准备出售的丙产品50
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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谢谢老师个操作方法我懂了。 根据情况以上方法操作不起来。原因比较复杂,会牵动一部分人,不好做。 并且帐中登的数据都是拍脑袋填的实在没什么参考和依据可查。 我们主管说年前把这个负数变正数,实在不知道该怎么变~
您好,既然账登记的都是虚数,那您可以直接调整到正数,因为库存本来就是正数或者是0。至于改进方法,可以慢慢来,但是一定要实施起来。
发现的问题库存商品二级科目中: 1、有的二级科目最初入帐金额为负数(借方金额-31875,另一个-45280,2018年最初入帐金额就这个没有数量与单价) 2、有的二级科目只入金额没入数量 3、有的二级科目数量为负数(现在2020年11月的数据数量为-511,单价忽大忽小前面后后不是统一单价) 老师那请问这个要怎么调整? 走什么科目? 这是网页版金蝶还是在哪里改一下数据就行?
您好,就当存货盘盈处理, 借:库存商品 贷:待处理财产损益 借:待处理财产损益 贷:管理费用
第3个问题,这个数量为负数,但金额是正数,-511的数量,借方余额97997.05。 摘要:调整2019.12月-2020-12月未入帐数量 借:库存商品—XX仪 511 贷:待处理财产损益 511 这样写对吗?
您好,数量是怎么体现的,截图看看,一般记账都是金额呀。
这样的,这是网页版金蝶
您好,数量是负数,金额确实正数,我也懵了,这个你要问问金蝶的工作人员了。
我也看不懂,不知道他们之前是怎么入的。有需要结转这个库存成本的,我只能跟着前面的这样结转了一笔。搞不明白。
您好,这个负数确实奇怪,您问问金蝶的工作人员,看看能不能调过来。