您好 增值税可以等年末的时候一次性结转 平时不需要结转
#提问#老师,上个月进项税比销项税多,月底怎么结转增值税呢
#提问#老师,上个月进项税大于销项税月底没有结转,这个月怎么处理
老师,请问下月末结转增值税,进项大于销项,有留底税额的分录该怎么处理呢
老师这个月进项大于销项认证了的,月末结转销项税额和进项税额怎么处理,
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
老师,那之前每个月都结转,上个月忘记了
老师,每个月增值税还涉及到一个加计抵减的问题
那可以把上个月的在这个月补结转一下
老师,那分录怎么做呢
借:应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
老师,那下个月结转的时候,上个月期末余额借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这块怎么处理呢
贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个科目是平的 不需要结转了啊
老师 应交税费-未交增值税这不是有个余额吗
应交税费-未交增值税这个不需要结转 等您需要缴纳增值税的时候 抵减要缴纳的增值税
对,老师就是抵减缴纳这块,分录再做到贷方是吗
抵减缴纳这块,分录再做到贷方 是的
明白了,谢谢老师啦
老师,还有一个问题,就是这个月福利费有张凭证进项税进项税做抵扣了,这个月和下个月怎么处理呢
请问分录怎么写的
借:福利费,借:进项税,贷银行存款
借 福利费 借 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 这个月已经抵扣 下个月填增值税附表二做进项税额转出出申报
老师,就是说这个月直接做进项税额转出分录是吧,借:福利费,借:进项税,贷:进项税额转出吗?老师,那月底结转的时候怎么处理呢
写平时结转增值税一样的分录啊
老师,那这个月进项税额转出一直在账上挂着是吗?下个月进项税额转出这块怎么处理呢,还有这个月福利费这块这么登记对吗?借:福利费,借:进项税,贷:进项税额转出
您福利费分录不是写了吗? 月末写分录 借 福利费 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 然后结转 借:应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借: 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额