你好需要计算做好了发给你
某食品加工企业(增值税一般纳税人)2019年8月发生如下业务∶ (1)将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售9吨,取得不含税销售额21000元,将1吨玉米渣无偿赠送给客户 (2)上月向农民收购的用于生产玉米渣的玉米不善霉烂,账面成本4477.27元(含运费127.27元) (3)转让2015年3月购入的小型生产设备一台,从购买方取得支票8000元。 (4)允许广告公司在本厂2017年4月建成的围墙上涂家电、服装广告,价税合计收取50000元 (5)修缮原值190万的仓库,为修缮购进货物和设计服务共支出100万元,取得增值税专用发票的进项税合计30000元。 假定上述需要认证的发票均已通过认证并允许在当月抵扣。要求∶(1)求各项业务的会计分录(2)该食品加工企业当期可以抵扣的进项税 3)该食品加工企业当期的增值税销项税额
2.综合分析题 1.某食品加工厂(增值税一般纳税人)位于市区,2019年12月份发生下列业务: (1)向农民收购小麦8吨,收购凭证上注明价款20000元,验收后送另一食品加工厂(增值税一般纳税人)加工休闲食品,支付加工费价税合计3000元取得增值税专用发票; (2)生产饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额100000元; (3)将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售,取得不含税销售额21000元;; (4)上月向农民收购的玉米因保管不善霉烂,账面成本9900元(含运费900元,支付运费取得了增值税专用发票)。 (5)转让2007年3月购入的小型生产设备一台,开具普通发票,从购买方取得现金支票3000元。 要求:(1)计算该食品厂12月可抵扣的进项税额;(2)计算该食品厂12月的增值税销项税额; (3)计算该食品厂12月应缴纳的增值税额; (4)计算该食品厂12月应缴纳的城建税及教育费附加
某食品加工厂为增值税一般纳税人。2018年9月发生下列业务。(1)从某小规模纳税人处购入小工具一-批,取得税务机关代开的增值税专用发票,支付价税合计4120元。(2)将以前 购入的12吨玉米渣对外销售10吨,取得不含税销售额25000元,将2吨玉米渣无偿赠送客户。(3)生产饼干销售,开具增值税专用发票上注明销售额12万元。(4) 上月向农民收购的小米,因保管不善在仓库中发生霉烂,账面成本4520元,在收购该批小米时,食品厂向农民开具了收购凭证。计算该食品加工厂当期应缴纳的增值税税额。
.某食品加工厂(增值税一般纳税人)2019年5月发生下列业务:(1)向农民收购大麦10吨,收购凭证上注明价款20000元,验收后移送另一食品加工厂(增值税一般纳税人)加工膨化食品,支付加工费价税合计600元,取得增值税专用发票;(2)从某县城某工具厂(小规模纳税人)购入小工具一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,支付价税合计款3605元;(3)将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售9吨,取得不含税销售额21000元,将1吨玉米渣无偿赠送给客户;(4)生产夹心饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额100000元;(5)上月向农民收购的小米因保管不善霉烂,账面成本4477.27元(含运费127.27元);(6)转让使用过的小型生产设备一台(已抵扣过进项税额),从购买方取得支票8000元(含税);(7)允许广告公司在本厂2016年12月建成的围墙上喷涂家电、服装广告、价税合计收取50000元;(1)该食品加工厂当期可以抵扣的进项税额;(2)该食品加工厂当期的增值税销项税额和当期应缴的增值税税额
.某食品加工厂(增值税一般纳税人)2019年5月发生下列业务:(1)向农民收购大麦10吨,收购凭证上注明价款20000元,验收后移送另一食品加工厂(增值税一般纳税人)加工膨化食品,支付加工费价税合计600元,取得增值税专用发票;(2)从某县城某工具厂(小规模纳税人)购入小工具一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,支付价税合计款3605元;(3)将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售9吨,取得不含税销售额21000元,将1吨玉米渣无偿赠送给客户;(4)生产夹心饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额100000元;(5)上月向农民收购的小米因保管不善霉烂,账面成本4477.27元(含运费127.27元);(6)转让使用过的小型生产设备一台(已抵扣过进项税额),从购买方取得支票8000元(含税);(7)允许广告公司在本厂2016年12月建成的围墙上喷涂家电、服装广告、价税合计收取50000元;(1)该食品加工厂当期可以抵扣的进项税额;(2)该食品加工厂当期的增值税销项税额和当期应缴的增值税税额
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
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老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
好的好的
老师算好了吗?
1.借银行存款22890 贷主营业务收入21000 应交税费销项税1890
借营业外支出2289 贷主营业务收入2100 应交税费销项税189
2.借待处理财产损益4880.22 贷原材料4477.27 应交税费进项税额转出402.95
3.借银行存款8000 贷固定资产清理7079.65 应交税费销项税920.35
4.借银行存款50000 贷其他业务收入45871.56 应交税费销项税4128.44
5.借在建工程100 应交税费进项税额3 贷银行存款103
2)该食品加工企业当期可以抵扣的进项税 30000-402.95=29597.05
3)该食品加工企业当期的增值税销项税额 1890+189+920.35+4128.44
业务1的无偿赠送主营业务收入为什么是2100啊?
9吨21000 那么一吨就是21000/9呀计算
21000/9也不得2100啊
我开始看成10吨了,计算错误
业务2的进项税额转出如何计算呢?
进项税额转出的计算 127.27*9%+(4477.27-127.27)*9%
运费的税率为什么要按9%算啊
运费税率现在就是9呀