对的 是这么理解的
老师,想问一下,上年度亏损50万元前两季度分别盈利10万元,20万元。就是说前两季度已经弥补30万元。还有20万元待弥补。第三季度盈利30万元,是不是所得税第三季度季报第八行“弥补以前年度亏损”累计金额塡50万元?第三季度要交10万元的税?
现在季度预缴所得税可以直接弥补以前年度损益吗? 例如我司第一二季度都是亏损,到第三季度盈利10万应计提所得税10万×0.025 但是去年20年我司亏损6万,实际填写所得税报表时是不是自动弥补以前年度亏损。实际第三季度应交所得税是 (10万-6万)×0.025 对吧?
老师.22年第三季度我们年度累计盈利8.5万,以前年度有9万的亏损,第三季度我申报所得税时弥补以前年度亏损是不是就可以填写8.5万,我账上怎么做分录呢
老师,以前年度亏损10万,今年第一季度亏损2万,累计到第二季度盈利2万,当时弥补以前年度亏损2万,以前年度亏损还有8万没有弥补,现在累计到第三季度盈利20万,我是直接弥补8万还是要20万减10万了?
2022年初单位未弥补亏损是100万,利润表第一季度盈利20万,第二季度亏损-50万,第三季度亏损是-10万,电子税务局第一季度申报企业所得税利润总额是20万减去未弥补亏损20万企业所得税就是0,第二季度申报利润总额是-30万,第三季度申报利润总额是-40万,这样申报下去,我的利润总额-40万,我还用了以前的未弥补亏损20万,那我不是亏了20万
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
老师,还想问一下,如果上年度亏损50万元,当年第一季度盈利20万元,已经弥补上年度亏损,第二季度累计利润10万元,弥补上年度亏损累计数应该塡多少?
你好 只需要填写10万的
老师,如上述所说,如果第一第二季度累计利润10万元,相当于第二季度亏损10万元,还有30万元待弥补,这种情况下是不是弥补上年度亏损本季度不用塡?麻烦您指点一下,谢谢!
只要你的年累计利润是盈利的,都要填写。
老师,弥补以前年度亏损累计金额是不是还是塡第一季度弥补的20万元?
你好,填写10万,你累计亏损了10万,你填写20万你也弥补不了。
那是根据一二季度累计利润塡写吗?第一季度已经弥补20万元,第二季度亏损,是不是第二季度申报表中“弥补以前年度亏损”累计金额塡第一季度弥补的20万元?
是的 你可以下个月自己填写试下 看下系统出来的多少