同学你好 你得按照税局给你核定的来开哦
请问:我公司是工业一般纳税人,生产的是适用9%的货物(主管税务机给核定的税率),当生产能力不足时,就外购一些与自产的相同的成品来直接销售。 问题是:我是跨省外购,供应商给我开的是13%税率,对方主管税务机关不允许开9%税率,而我把外购来的成品对外销售时,我的客户要求取得9%税率的专票。 我取得13%的商品,对外销售开9%,政策允许吗?有税务风险吗?
2、某市生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2019年6月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额90万元;另外,开具普通发票,取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万元。(2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额41.81万元。(3)将试制的一批应税新产品用于对外捐赠;成本价为25万元,国家税务总局规定成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。(4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款70万元、进项税额9.1万元;另外支付购货的运输费用6万元(不含税),取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。(5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价40万元,取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的30%用于本企业职工福利。以上相关票据均符合税法的规定,请计算该企业6月份应缴纳的增值税。
生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2021年2月份的有关生产经营业务如下:销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元;另外,取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万元(含增值税价格,与销售货物不能分别核算) 判断业务涉及的是进项税还是销项税并计算其金额;答案:。销项税额=[80+(5.65/1.13)]*13%=11.05万 不含税金额,不是应该直接乘以13%吗 麻烦老师解答一下我的困惑。
某生产企业为增值税一般纳税人,5月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元,同时取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额28.25万元。(3)将试制的一批应税新产品用于对外投资;成本价为20万元,成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。(4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元,进项税额7.8万元,另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的专用发票。(5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价30万元,支付给运输单位的运费5万元,取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。收购的农产品用于13%税率货物的生产销售。请计算该企业5月份应缴纳的增值税额。
老师可以回复我一下吗?我题目没有输入完整,我需要追加一下问题,谢谢老师!!1.某企业为增值税一般纳税人,增值税率13%,2020年12月发生以下业务:(1)销售甲产品,开具增值税专用发票,取得不含税销售额25000元,同时收取包装费226元。(2)销售乙产品,开具普通发票金额为1090元,同时收取保价费218元。(3)企业将自产的一批新产品发给职工作为福利,成本为50000元,该新产品无同类产品市场销售价格,国家税务总局规定成本利润率为10%。(4)外购原材料取得增值税专用发票,注明的不含税价款为3000元,税额是390元;请运输公司运送外购原材料,取得增值税专用发票,注明的运费含税价2180元。(5)外购包装物,取得普通发票金额11300元。(6)向农业生产者购进免税农产品一批,用银行存款支付50000元,其中将购进的农产品的50%发给职工,其余用于生产,农产品扣除率为9%。(7)从国外购进一批产品,关税完税价格10000元,关税税率30%,增值税税率为13%,消费税税率为15%。(8)月末盘点时发现一批原材料发霉,原因为仓库保管员管理不当造成的,该批材料
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
旅游公司内账,那以个人名义开个银行账户给公司用,个人开户的时候存入的20元怎么做账?不是银行账户转进去的,可能是微信转入存进去的,比如,借银行存款20,贷其他业务收入20可以这样做吗?
旅游公司内账,那如果以个人名义开个银行账户给公司用,开户存入的20元怎么做账?
软件企业中运维人员工资社保算公司的主营业务成本吗?那分录怎么做呢?
老师我们医院新建的,有三年免税,都免什么
软件企业中运维人员的社保,公积金和工资怎么入账,分录怎么做?
老师。就是居民住院的医保,我们医院报了20万,只收到了医保局的15万,那5万怎么记
软件开发企业,运维人员算是公司的营业成本还是费用呢?如果算成本的话要怎么记入呢?
老师我们报的20万医保报销,但是医保返款15万,还5万没回,怎么记账
我是工业企业,正常购进取得13%的货物,生产出9%的产品对外销售肯定没问题。 但这个业务特殊,是直接购买跟自己相同的产品对外销售,购进是13%,销售是9%,总感觉会不会有逃税嫌疑,担心有税务风险。老师能给说一下这方面的具体政策吗?
税局给你核定的销项是9%?只要是实际的业务就没事