你好,同学。 9.1 借,其他应收款 1.2 贷,银行存款 1.2 9.15 借,主宫业务成本 1200 贷,其他应收款 1200 9.20 借,银行存款 8 贷,主营业务收入 8
老师,您好,政府采购委托我们公司去招标,请专家的费用需要我们公司先垫出去,所以负责招标的人在公司借款出去,到时候这些费用全部由中标单位一次性转到我公司,这样借出去的钱要以什么方式来消账呢,因为专家费不开发票,是我们预付出去的,到时从中标单位付款的里面扣。
老师,您好,政府采购委托我们公司去招标,请专家的费用需要我们公司先垫出去,所以负责招标的人在公司借款出去,到时候这些费用全部由中标单位一次性转到我公司,这样借出去的钱要以什么方式来消账呢,因为专家费不开发票,是我们预付出去的,到时从中标单位付款的里面扣。
您好,政府采购委托我们公司去招标,9.1日请专家的费用需要我们公司先垫出去,所以负责招标的人在公司借款1.2万,9.20日中标单位一次性转到我公司8万元(其中包含借出去的专家费和中标费用),借钱出去时借记其他应收款,收到中标费时以什么方式来消账呢,因为专家费不开发票,是我们预付出去的,到时从中标单位付款的里面扣。 请问9.1日和9.20日的分录应该怎么做呢?
老师,您好,政府采购委托我们公司去招标,9.1日请专家的费用需要我们公司先垫出去,所以负责招标的人在公司借款1.2万,9.15日收到各投标单位的文件费共1200元,9.20日中标单位一次性转到我公司8万元(其中包含借出去的专家费和中标费用)。 借钱出去时是借记其他应收款还是合同履约成本,但是这个专家费是不开发票的,是我们预付出去的,到时从中标单位付款的里面扣,收到中标费时以什么方式来消账呢, 请问9.1日,9.15日和9.20日的分录应该怎么做呢?
老师,您好,政府采购委托我们公司去招标,9.1日请专家的费用需要我们公司先垫出去,所以负责招标的人在公司借款1.2万,9.15日收到各投标单位的文件费共1200元,9.20日中标单位一次性转到我公司8万元(其中包含借出去的专家费和中标费用)。 这个专家费是不开发票的,是我们预付出去的,到时从中标单位付款的里面扣,收到中标费时以什么方式来消账呢, 分录如下: 9.1 借,其他应收款 1.2 贷,银行存款 1.2 9.15 借,主宫业务成本 1200 贷,其他应收款 1200 9.20 借,银行存款 8 贷,主营业务收入 6.8 贷,其他应收款 1.2 请问9.15日的分录是不是应该记入主营业务收入还是其他业务收入呀,因为这些是文件费投标单位为了要投标而购买的文件,我公司是不退也不开发票的。
甲公司是一家酒类生产企业,为增值税一般纳税人。本年1月10日,甲公司接到一笔生产500吨A品牌白酒的业务合同,议定单价为2万元/吨,即销售价格共计1 000万元。要求在本年3月10日前交货。假设不考虑城建税和教育费附加,且受托方均无同类消费品的销售价格。由于交货时间比较紧迫,甲公司有四种生产方案: 方案一:委托乙公司加工成酒精,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成酒精,双方协议加工费为150万元,加工成300吨酒精运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案二:委托乙公司加工成高纯度白酒,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成高纯度白酒,双方协议约定加工费为180万元,加工成400吨高纯度白酒运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案三:委托加工环节直接加工成最终产品,收回后直接销售(全部委托加工方式),即甲公司将酿酒原料交给乙公司,由乙公司完成所有的制作过程,甲公司从乙公司收回的产品就是指定的A品牌白酒,协议加工费为220万元。产品运回后以原价直接销售。 方案四:甲公司自己完成A品牌白酒的生产制作过程,即由甲公司自己生产A品牌白酒销售。 经过比较上述哪个方案较优?
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
老师,我那个同事的借款(专家费)怎么冲掉啊,不然他的欠款一直挂在账上。他又不提供发票,又不会再还款的。
不提供发票?那你这没发票用什么冲? 这个 本身没发票?
对,1.2万专家费是不提供发票的, 中标单位转8万过来时,就已经包含了这个1.2万的专家费的,所以做账时,要把这个1.2万的借款冲平,不然账上他一直欠着公司的钱,实际上是没有欠的。
那你这是属于你的成本,发票是什么原因取得不了
因为这个钱是中标单位出的,我公司只是先垫付出去。
借,银行存款 贷,主营业务收入 其他应收款 你直接在收款时这样处理,收入里面分一部分冲贷款
9.1 借,其他应收款 1.2 贷,银行存款 1.2 9.15 借,主宫业务成本 1200 贷,其他应收款 1200 9.20 借,银行存款 8 贷,主营业务收入 6.8 贷,其他应收款1.2 是这样吗? 那我还要不要做主营业务成本啊?
是的,这样处理就可以了,你上面这些业务就不用的啊,你没有给出相关成本的经济业务发生
这个借款算不算成本呢?
9.15日收取文件费我们也没有开票给对方,这个是他们因为要投标就要买的文件,算不算是我们的一笔收入呢?
相关费用发生是你企业收票,就是成本,如果不是就 不是成本