你好 开具的红字发票,账务处理是 借:主营业务收入, 应交税费——应交增值税——销项税额, 贷:应收账款 1000000 补开的正确发票,账务处理是 借:应收账款 1000000 , 贷:主营业务收入, 应交税费——应交增值税——销项税额
上月开具增值税发票,已入账并报税。会计分录:借:应收账款 1000000 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 本月客户说发票信息已变更,需要重新开具,我已在发票系统上申报了红字发票,然后接下来本月如何做账?
老师,上个月开了红字发票,本月做账是不是把上月的分录冲销借:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额贷:应收账款呢?
你好,老师,本月我公司红冲一笔营业收入,之前做的分录是: 1、销售业务收入 借:应收账款-XX贸易公司 184031.13 贷:主营业务收入 162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额21171.72 2、本月红冲 我做分录:红冲销售收入 借: 应收账款- XX贸易公司 -184031.13 贷:主营业务收入 -162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额-21171.72 3、本月重新开具发票 借:应收账款- XX贸易公司 148007.13 贷:主营业务收入 130979.76 应交税费-应产增值税-销项税额 17027.37 现在我生产报表之后,资产总额不平,相差的金额就销项税额的金额4144.35
我们公司是一般纳税人企业,上半年5月份公司来了一张够车险的进项票,这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录:借:主营业务成本应交税金-进项贷:应付账款现在发票要退回去,并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗?11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗?借:主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷:应付账款负数
3月份的未开票收入做账时分录,借:应收账款 贷:主营业务收入-未开票 应交税费-应交增值税(销项),本月已开具发票,分录应该怎么做呢?
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
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老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
谢谢老师,开具的红字发票这样做账,账面是冲销了,但是发票系统上当月并没有体现出冲销的这10万是怎么回事?我看了发票汇总表,还是当月实际开具的所有发票
你好,你确定你有开具了100万的负数发票吗?
就是发票系统上-红字发票申请,填好需要作废的票号点确定就好了
你好,需要开具负数发票,打印出来,系统才有负数发票信息的
也是需要用增值税发票打印吗?还是A4纸?
你好,负数发票需要用空白的增值税发票打印的
好的,谢谢!都是在发票系统里开具
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢