同学你好 1.是的 2.作废重新报
购进农产品直接销售的,农产品增值税进项税额按照以下方 法核定扣除: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1 -损耗率)×农产品平均购买单价×9%/(1+9%) 损耗率=损耗数量/购进数量 请教一下:1、损耗率是我们企业自己在填写进项附表得时候是跟根据我们实际损耗的自行填写得吗? 2、我们刚成为一般纳税人,如果要抵扣增值税,操作时先在备案《农产品增值税进项税额扣除标准备案表》,然后我们实际销售是水果,开票出去是直接开9个点得专票吗?进项税额根据我们销售的数量,以及按照开回来得普票的成本算进项税额吗?是够一定要开具成本发票回来才能算可以抵扣得进项
税法】计算题】1、某电子企业为增值税一般纳税人,2019年6月发生下列经济业务:(1)销售自产A产品60台,不含税单价7000元,货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。截止月底,购买方尚未提货。(2)将10台新试制的B产品分配给投资者,单位成本为5000元,该产品尚未投放市场。(3)改、扩建单位幼儿园领用A产品3台。(4)当月丢失上月购进的库存乙材料600公斤,每公斤单位本为30元,作待处理财产损溢处理。(5)当月发生购进货物的全部进项税额为50000元,全部取得增值税发票并通过了认证。(6)其他相关资料:上月进项税额已全部抵扣完毕。购销货物增值税税率均为13%。税务局核定的B产品成本利润率为10%。要求:(1)计算当月销项税额。(2)计算当月可抵扣进项税额(3)计算当月应缴增值税税额。
1.某生产企业为增值税一般纳税人,产品适用税为13%,2021年6月发生如下增值税涉税业务。(共16分)(1)销售甲产品300万元(含税),并开具增值税专用发票。(2)将自产产品用于本企业职工福利,成本价为25万元,该产品无同类市场售价。(3)当月采购原材料,取得的税控增值税专用发票上注明的价款为100万元,货款已付,销货方保证在下月10日前将货物发出。(4)从农民手中购入免税农产品作为企业的生产原料,支付收购价10万元,支付运输单位的运费2万元(不含税),取得合法凭证。要求:(1)计算该企业2021年6月的销项税额(6分)(2)计算该企业2021年6月的进项税额(6分)(3)计算该企业2021年6月应纳的增值税税额(4分)
1.某生产企业为增值税一般纳税人,2022年9月发生以下业务:(1)将自产产品100件,作为福利发放给企业内部员工,该100件产品总的完工成本20万元,该100件产品总的售价为30万元(不含增值税)(2)销售库存商品,开具普通发票注明含税价款600万元;(3)从农民手中购进免税农产品5万元(4)为生产应税产品购进一批生产用原材料,取得的增值税专用发票上注明金额400万元,增值税税额52万元,已支付货款并已验收入库;同时购进货物产生运费,取得合法运费发票,载明运费不含税金额10万元,已知:有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣。要求:根据上述资料,按照下列序号计算回答问题,每问需计算出合计数。(1)计算2022年9月该企业应确认的销项税额:(7分)(2)计算2022年9月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额;(6分)
1. 某生产企业为增值税一般纳税人,2022年9 月发生以下业务: (1)将自产产品100件,作为福利发放给企业内部员 工,该100件产品总的完工成本20万元,该100件产品总的 售价为30万元(不含增值税) (2)销售库存商品,开具普通发票注明含税价款600 万元; (3)从农民手中购进免税农产品5万元 (4)为生产应税产品购进一批生产用原材料,取得的 增值税专用发票上注明金额400万元,增值税税额52万 元,已支付货款并已验收入库;同时购进货物产生运费, 取得合法运费发票,载明运费不含税金额10万元, 已知:有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在 本月抵扣。 要求:根据上述资料,按照下列序号计算回答问题,每问需计算出合计数。 (1)计算2022年9月该企业应确认的销项税额:(7 分) (2)计算2022年9月该企业准予从销项税额中抵扣的 进项税额;(6分)
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
作废重新报,那账实又不符
你账上一样就可以了