同学你好 需要缴纳增值税的哦,按照完工比例的话进项不够抵需要交增值税
老师好:公司是建筑行业,没开过发票,现在地方有奖励政策,如图!如果我这个月开1万的票,要如何交税?增值税有勾选那么多,是不是只交企业所得税?
您好,老师。建筑行业,公司在北京为一般纳税人,在三亚有一个老的项目使用简易计税,给甲方开票1700万,如果我没有收到下游分包的发票,那我我就需要在当地按照3%全额预缴税款50万(不精确估计的数)。如果我有下游分包提供当月的发票 1000万,那我就只需要在当地缴纳20万的税款,这个20万就是我最终的成本吗?那个被抵掉的30万税款 ,公司所在地北京,需要清缴税款吗?就是说北京这要不要交这30万元?
老师好!我公司是小规模纳税人,现在对方要求开建筑服务9%的发票,我公司的营业范围是有建筑装修的,这样可以开9%的发票吗?如果开是不是要按9%交税?
老师你好,问一下,我公司是建筑公司,现在只有一个项目,8月份开过建筑发票,有销项税(这个项目打票全部已开,下次不用再开了,),进项发票没有开进来,如果这个月增值税交了,下月进项发票开进来这个增值税多交了,要怎么处理好一点
老师们好,本企业为建筑公司,我想请教下,公司是一般纳税人,选择的是一般计税,在外地预缴2%的增值税,有劳务分包,(问题1:如果公司选择差额交税,比如:本次开票100万元,其中有劳务分包60万元,那么假设选择差额交税的话,本次我只需要交40万元的2%的增值税)。(问题2:假设本公司不选择差额交税,按开票100万元全额预交2%的增值税)。我想问的是这两种方式,那一种方式能节税?
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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进项是够的,还用考虑增值税吗?所得税是预缴吗?预缴的话是按多少?
不用,最后总的税负率够了就行了,预缴所得税是按照千分之四所有吧,具体看当地
总的税负率怎么算?没有预缴过税,没有按完工百分比交税,按开票金额交到时结转成本要什么比例
就是增值税税负率和所得税税负率,根据公式来
可以具体些吗?还有结转的时候
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借:工程结算(按账面累计余额) 贷:工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应缴税费-应缴增值税(预缴增值税)(按 2%预缴) 应交税费-未交增值税(一般计税) 2.下月缴纳增值税 借:应交税费-未交增值税(一般计税) 贷:银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提: 借:税金及附加(也可以做到明细某某税) 贷:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录: 借:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷:银行存款