,借:主营业务收入4950.5 应交税费—应交增值税49.5 贷:银行存款5000(红冲之前的收入凭证), 这个不对 ,贷主营业务收入-4950.5 应交税费—应交增值税-49.5 贷:银行存款5000 借银行 300贷:主营业务收入297.03 应交税费—应交增值税2.97. 总的可以对上这个可以,这个可以,你红字是全部开5000吧 可以
请问老师收一年的服务费,开了一张发票,按12个月确认收入,收到钱 借银行存款 贷预收账款,开发票交增值税 借预收账款 贷主营业务收入 应交增值税销项税额 ,之后十一个月确认收入 借预收账款 贷主营业务收入 …这样做对吗?之后十一个月记账凭证后附什么原始凭证
老师:我们是律师事务所,前两天开了一张5000元的代理费发票(银行已收款),今天因为对方私下和解了,退还对方4700元(备注的退代理费),5000元的发票底联已收回。银行还有300元的差额,对方说不要发票了,我之前做的凭证,借:银行存款5000,贷:主营业务收入4950.5,贷应交税费—应交增值税49.5 发票作废时直接,借:主营业务收入4653.47 借:应交税费—应交增值税46.53 贷:银行存款4700,这样做可以吗?
老师:我们是律师事务所,前两天开了一张5000元的代理费发票(银行已收款),今天因为对方私下和解了,退还对方4700元(备注的退代理费),5000元的发票底联已收回。银行还有300元的差额,对方说不要发票了,我之前做的凭证,借:银行存款5000,贷:主营业务收入4950.5,贷应交税费—应交增值税49.5 发票作废时,⑴借:主营业务收入4653.47 借:应交税费—应交增值税46.53 贷:银行存款4700,⑵把之前的分录作废,直接做一笔300元的无票收入分录,这两种哪一种最可取呢?
老师:我们是律师事务所,前两天开了一张5000元的代理费发票(银行已收款),今天因为对方私下和解了,退还对方4700元(备注的退代理费),5000元的发票底联已收回。银行还有300元的差额,对方说不要发票了,我之前做的凭证,借:银行存款5000,贷:主营业务收入4950.5,贷应交税费—应交增值税49.5 发票作废时,借:主营业务收入4950.5 借:应交税费—应交增值税49.5 贷:银行存款5000,再做一笔无票收入,这样做对吗?
老师:我这个月作废了一张发票,导致月底余额汇总表的本期发生额和银行日记账的发生额对不上,余额是对上的。业务是这样的,银行收入5000元,开发票时,借:银行存款5000 贷:主营业务收入4950.5 应交税费—应交增值税49.5;由于某种原因,退客户4700元(银行支付),5000元的发票全额作废,剩余的300元做无票收入,借:主营业务收入4950.5 应交税费—应交增值税49.5 贷:银行存款5000(红冲之前的收入凭证),300元无票收入,借:银行存款300元,贷:主营业务收入297.03 应交税费—应交增值税2.97.这样一来,银行日记账的发生额,借方5000贷方4700余额300(根据银行流水登记),科目汇总表发生额,借5000+300,贷5000,余额300(根据凭证登记),这样发生额就对不上了。
老师建筑服务中的标线工程应该计入工程施工的人工费还是材料费还是其他什么二级科目
老师收到应收账款但是他由于户名不符,有从银行退回了怎么做账
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
最后余额对上就可以这个,
老师:我做的是手工账
亲,做负数,损益科目不要做相反的,
老师:如果做负数的话,汇总表银行的借方为300,银行日记账的借方为5000,也对不上呀。
你这个不是300吗,你这个不是退回吗,4700 看余额
汇总表借方300,银行存款有一笔5000的入账,有一笔4700的支出
这个总的是对就可以,这个,
就是如果出现这种 情况,对不上也没有关系,对吗?
可以的,最后余额对上 就可以