你好 可以补记这个月 没入账咋领用的 材料不是负数 ?还是原来有库存 ?
老师咨询一下,上个月有两张原材料采购的单据,我忘记入账了这个月付款才发现,可以补登记在这个月吗,还有这些材料在上个月已经使用了,怎么做账务处理
老师你好,我们单位2015年12月的时候做的手工帐,购买了原材料,做了一笔,借原材料,进项税。贷应付账款。结果在凭证上做了,应付账款明细账忘登记了。明细账上没有这一笔应付。16年的时候把这笔应付又给付了。现在应付的借方一直挂着这笔金额,该怎么处理
老师,有个问题,是这样的,四月买东材料入库了,应付账款,发票一直没有收到,按照价税合计入账的材料,八月又买了一批材料,这次给了上次的应付,给了这次得预付款。后来货到,发票依然没到。发票九月才给了。那么八月的账如何做。这中间,五月领用了原材料,我可能做错了,按照价税合计的那个单价领用的。现在入库分路怎么做了,该如何调整,
老师好,请教一下,我们企业有两种原材料在记账的时候记串了,后来材料单价发生变化,现在这两种材料已经全部领用,但是账面上两种材料金额之和是一个负数,该怎么处理呢?(所有业务都发生在本年度)
9月份的应付账款全部做错了,做成了 借:原材料 贷:应交税费-进 贷:应付账款 有几笔都做成了这样 所以应付账款少记了7万多,成本也就少了那么多,上个月的财务报表已经在国税网上上传了 ,很着急 ,因为这个 我我这个月也还没出报表。怎么办啊?
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
原来是还有库存,然后我们单位没有上系统,所以给漏下,这个要怎么补做分录
你好 这个正常补记原材料就可以 上个月正常做领用的分录
是不是这个月,1,先做,借原材料,贷,银行存款。2,借,生产成本,贷,原材料。做这样吗
然后是上个月领用的,怎么结转这个月成本
你好 上个月正常领用上个月就结转成本了 这个领用后再按实际数结转成本 借 生产成本 等贷原材料
上个月没有领用就直接结转成本了,这样这个月成本就高出来,会不会影响
你好 没有领用不能结转成本 是按实际领用记成本的