你好 1. 货还没有到 。 你做 借应付账款贷银行存款。 货到了 借库存商品贷应付账款 2. 计入在建工程来核算 只是没有发票 你要有付款单和收据等票据来做账 汇算要调整的 3. 借费用或者成本贷其他应付款-老板 到时报销 借其他应付款-老板贷银行存款
老师,我是在一家名宿酒店当会计,现在是筹建过程中,这个月要试运行,之前会计都没有做账,只是做了一下手工账,我从7月份开始启动金蝶软件,现在想问下各科目如何使用 1.采购合同,分次付款,货到付款 该如何做账,计入到什么科目 2.没有合同的,直接用到工地上面的,又如何做账了 这些都没有发票,如果后期有发票怎么处理,合同价格需要计入到哪里,去体现一下 还有就是现金支付,是不同的老板支付,后期他们会走报销,你说这个又计入到哪个科目呀
老师我是新手会计求问: 首先介绍一下我们公司是旅游公司,目前还在筹备中,没营业没收入 1.现在公司付的大的款项我都是挂的预付账款,有票的走的在建工程—工程,还有些零碎的没票有的在建工程—其他 2.租别人的土地流转走的其他应付款,这个需要开票吗,没有票可以分摊到费用吗 3.还有一些比如办公费用,烟酒啊,其他小东西没票我都放到其他应付款—费用,没票没入管理费用,后期这是都要怎么操作 4.公司往来款需要做账吗?(老板跟我说不用不用做账,进一笔出一笔这样走的,但是走账的又转了手续费,我目前账是这样做的,进的时候,借银行存款,贷其他应付款,出的时候,借其他应付款,贷银行存款,不知道这样做可不可以) 5.公司报税系统比如8月报7月的税,里面有一项工会经费的应该是报工资的,我都是报的6月工资,因为7月发的6月工资,我做账也是做的6月的,7月工资没发所以不知道实际是多少,有时候会有调整,这样我报税系统报的是不就不对,那要怎么更正) 6.报个税的时候工资跟实际报的不一样有没关系,差别不大,因为发的时候可能有加班费,报的时候没算,如果这个月没发工资要报个税吗,2个月一起报就超过了5000这个要怎么处理
老师,我是一家常鑫运输公司的内账会计,一般人,2个老板合伙。其中一个兼公司出纳。去年5月开始运营,有一个兼职会计做到8月份就走了。一直空着,我是去年11月中旬开始接手的。老板告诉我,先不管前面的账。公司一个公账,一个私账。那个私账就是公司的库存现金,我就按照自己的思路一直做到现在。我整理了一下,发现了她现金为什么成负数了。刚开始成立时,两个老板都往公账里投钱吧,一个老板备注了注册资金,有的写了往来,还有空着的。另一个老板兼出纳的也备注了注册资金,往来,备用金和转账。是五花八门。那个兼职的会计也做了实收资本,其他的全部算作往来款用其他应付款科目。5一6月份没有发生司机的费用开支,从7月份开始有司机的费用开支,她就一笔写现金费用开支,结果现金就成负数了
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
我现在是筹备过程,怎么可以计入存款商品
你这里没有体现的是长期待摊费用,还有开办费
你好 这个是要看你们是买的什么 。 如果你们买来是要销售的 这个就是要计入库存商品 。 筹建期也可以购进货物的。
筹建期间买的东西还用销售吗?比如呢
有买的是水泥,还有的是布料比方说餐桌,椅子,冰箱
你好 比如你们酒店 买的矿泉水 、烟酒这些后期可以放酒店房间销售的 。 这些会提前采购到时放置房间 。 当然也得看你们实际情况 2. 如果是买的水泥这些 就计入在建工程-材料费核算 布料这些 可以计入长期待摊费用 到时按月来分摊下。 冰箱桌椅计入固定资产核算
老师,筹建期买的水泥不是直接计入长期待摊费用吗,不了应该计入开办费吧
布料应该计入开办费吧
你好 这个是你们自己选择 。 你要分摊的话就计入长期待摊费用 。 如果不分摊 是直接计入开办费就行了。 这个是看你们企业自己选择的 根据准则要求 是的 布料如果你们不分摊直接计入开办费
筹建期间开办费,和长期待摊费用都是可以摊销的,只不过是年限不一样哦,开办费是3年摊,长期待摊费用是20年摊销的哦
你好 没有说长期待摊费用是20年 这个没有这样的规定 你们这个应该酒店要计入固定资产 这个是建筑物才是说的不低于20年的
对呀,我们现在是筹建过程,所以现在计入到长期待摊费用,然后正常营业以后,我们就可以把长期待摊费用转到固定资产里面,然后开始摊销,是这样的吧
你好 那你计入在建工程 完工转固定资产 不计入长期待摊费用 。 你们民宿酒店 最终是固定资产来核算的额。
为啥不计入长期待摊费用呢
我们租厂房有20年,租金是一年一付的
你好 你们现在不是自己建立民宿吗 意思你们是自己租赁土地 来建立吗
是的老师
如果是租赁的土地的 我以为你们自己买的土地来的 ; 那你就应该计入长期摊摊费用--土地租赁费,在土地租赁的有效期内进行摊销。
老师,那购买的水泥,和一些办公用品放到哪里啊
你好 水泥是修建的 计入在建工程 去 办公用品 筹建期计入开办费就行了
水泥不计入长期待摊费用吗
你好 你的意思是你们全部都计入长期待摊费用 不走在建工程吗 。 这个是建立酒店 要计入在建工程管去 。你们租赁费可以计入长期待摊费用 要分别来做