需要去税局申请,这个看税局批准不,这个一般是根据实际交增值税填写这个一般增值税下面,这个之前多缴纳附加税填写实际已缴纳栏次这个, 计税依据减掉那个已退回的那个留底那部分就可以 那看你们那边这样可以申报不这个,可以不做账务处理这个,你之前附加税交了和计提话,后面不做别的处理了,没有计提就可以按抵减的做借税金及附加 贷应交税费
我们企业以前增值税期末留抵退过税500万,中间我们一直都不交增值税,10月份需要交增值税9万元,这个相关政策上说对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。那我们10月缴纳的增值税的随征附加税是不是就不用交啊,相应的账务实务上就不用计提了,那在申报增值税的时候,附加税也会自动减除,还是要填写什么附表啊
老师好,一般纳税人8月有留抵的进项税额,到了月末,不做账务处理,只是在申报表体现。那么到了9月份申报增值税,就直接抵扣了8月留底的这个进项税额了。难么9月分账务处理时关于这个8月留底的进项税额还用不用在账务处理了呢?
老师,问一下?不是之前有退税留底的吗?所有的税都已经退完,钱已经打到我们帐上了,这个月我们需要交税了,但是我在做附加税的时候,它还是会自动抵扣附加税,那边附加税不用交税这是什么情况?
老师好,我咨询一下,我们之前有30000的未开票收入,已经缴纳了增值税及附加税,结果后期做了全额退款,写分录时是不是做当时收入分录的相反分录就可以了?还有就是做相反分录后销项是不是先抵减当期销项,在抵扣进项?那么当时缴纳的附加税会不会退回?
商譽减值时是否影響净利潤?
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老板怎样发工资最省税
中国公民赵某系某省某公司部门经理,2020年1月份工资10000元、奖金 500元、公务交通补贴 300元、通信补贴 500元。该省规定公务交通补贴的扣除标准为每月 100元,通信补贴的扣除标准为每月200元。赵某当月需要预缴个人所得税为( 2元。(暂不考虑专项扣除和专项附加
9日向启辉工厂购入a材料4000千克每千克60元,货款240000,增值税率为13%,税额31200元。材料已验收,入库货款未付,会计分录
公司考虑购买一台新的设备,扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%,所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量;(2)计算静态投资回收期;(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行,请说明理由
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。