你好,同学。 提示什么呢,你 这计算是没问题的
我在做企业所得税汇缴清算,塡报纳税调整表时,明明招待费计算正确,可系统就是保存不了,始终提示招待费的计算方法。我的收入560139.88元,实际发生招待费4398元,税收金额2638.80元,应纳税调整1759.20元。这个金额小于收入的0.5%,所以应该是没问题的。可系统就是不让保存[尴尬]
老师:我们2021.10-12月(我们是一般纳税人,小企业会计制度,季度申报所得税的),我们在2022.01月申报2021.10-12月的财务报表,利润总额是-5000的。现在做企业所得税汇算,发现以下问题:1、有9万的计提工资是不可以税前的 2、1000元的在2021年度里面已经扣钱的税费没有计提的 3、2021年12月计提工资,计提9200,1月发放9600元 4、还有招待费用报表是1.9万,现在只可以税前抵扣1200, 这些情况在纳税挑调整表里面已经调写了,最后需要补2500元的企业所得税。我的问题是:补缴的2500元企业所得税是否需要在扣款的时候,要计提一下费用元?
老师你好,我们是小规模纳税人,去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销,导致在第一季度的凭证中涉及到“借:以前年度损益调整 贷:银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的,所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢?“载帐金额”是填写今年调整后的数额么?同样的情况还有主营业务成本,维修费,都该怎么填写表格呢?谢谢老师
四、A企业为居民企业2021年发生如下业务:(1)实现产品销售收入6000万元发生销售成本3000万元。(2)发生销售费用660万元(其中广告费410万元)、管理费用550万元(其中业务招待费20万元)、财务费用50万元。(3)发生税金及附加30万元。(4)取得营业外收入70万元发生营业外支出40万元(其中通过公益性社会团体向灾区捐款200万元)(5)2020年度按税法规定可顺延弥补的亏损额为5.6万元。根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题1请计算该企业2021年会计利润的金额?2该企业在计算2021年度企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的广告费是多少?针对会计利润如何调整?3该企业在计算2021年度企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的业务招待费是多少?针对会计利润如何调整?4该企业在计算2021年度企业所得税应纳税所得额时准予扣除的
四、A企业为居民企业,2021年发生如下业务:(1)实现产品销售收入6000万元,发生销售成本3000万元。(2)发生销售费用660万元(其中,广告费410万元)、管理费用550万元(其中,业务招待费20万元)、财务费用50万元。(3)发生税金及附加30万元。(4)取得营业外收入70万元,发生营业外支出40万元(其中,通过公益性社会团体向灾区捐款200万元)。(5)2020年度按税法规定可顺延弥补的亏损额为5.6万元。根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。1.请计算该企业2021年会计利润的金额?2.该企业在计算2021年度企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的广告费是多少?针对会计利润如何调整?3.该企业在计算2021年度企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的业务招待费是多少?针对会计利润如何调整?4.该企业在计算2021年度企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的捐赠支出是多少?对会计利润如何调整?5.请计算该企业2021年的应纳税所得额及应纳税额?
提示业务招待费计算方法
联系一下你税务局,你这里是只设定了一个公式,没设定60%这公式导致的
一点保存就出来前面那个提示,你看下也是联系税务局吗
你计算时是否加上了视同销售的收入 你这公式 也没有错,
不存在视同销售收入,我的收入很简单,只有主营业务收入
直接点击确认呢,那你这计算没有问题。 填列的项目是否有填写错误 了
我看了好几遍,没发现错误。此表下面没有确认,只能点保存。不是每次(我手里做过很多企业的汇缴清算)都遇到这种情况,但我抓不住这个问题的规律。
大多数单位的这个表都可以正常保存,但偶尔就有个别小单位的纳税调整表保存不下来
你就是直接选择确定,然后选择保存。 你再对应的检查一下这个信息表上的提示的每一个列和行里面是不是都正确填写了
此表下面没有确认
你图一提示出的这个对话框,你确认,然后看看呢 你这填写如果完全 没问题,你这提示原则是不会出现,就算出现你确定可正常保存