您好 做计提跟缴纳相同的红字分录 正常月10万以下的减免不需要做账务处理
一般纳税人,6月正常计提也缴纳了教育附加10和地方教育附加8元 7月份 收到国税局退税 10和8元 属于月不抄10万免征 请问怎么写会计分录
当月账务正常计提税金及附加凭证 借:税金及附加 0.24 贷:城建税 0.12 ,教育费附加:0.07,地方教育费附加 0.05 次月申报税务时,(城建税享受政策2012年第25号,应纳税额1元一下的,应纳税额为零,故不缴纳;教育费、地方教育附加享受政策月销售额不超过10万元免征); 账务如何记账?
销售额未达10万减免的教育费附加以及地方教育费附加怎么行账务处理?需要计提吗?
老师,因月销售额不超过10万元,减免的教育费附加和地方教育费附加,因为上个月已经计提三个附加费了,这个缴纳城市维护建设税后,其他两项附加如何做账?
老师2022年10月计提城建税28万,教育费附加17万,地方教育费附加11万,10月应交增值税576万,这四个税2022.11月交纳,现2023年1月收到税务局把以上交的税退回如何做账?
采用成本法进行评估,成新率用年限法和工作量法,为什么在评估设备时没有分别考虑实体性,功能性和经济性贬值
五年后增加一台设备,费用一万元,年利率9%,连续五年提取等额年金,每年提取多少?
在设备评估过程中,为什么没有分别考虑实体性,功能性,经济性贬值
老师,我们是做汽车租赁的,平台也有人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?是可以计入销售费用-平台费是吗?
老师,我们是做汽车租赁的,平台有也是人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?
老师,我们老板有两个公司,同租在一个场地,房租水电是由其中一个公司付款也有发票,我能不能分摊一半的费用给另一家公司,需要什么凭证吗?
老师,现在做4月份的账,可以放5月份的成本发票吗?付款也是5月付款的。
你好!请问商贸企业销售化肥是否免征增值税?有啥具体规定?
佳韵斯公司生产和销售H542型马达,该产品售价为50元,固定成本总额为300000元,单位变动成本为30元/件。请计算下列指标:(1)BE(2)如果企业预计实现目标税前利润200000元,此时的保利量(额)。(3)企业由于进行了技术革新,使产品单位变动成本下降10%,此时的BE和BE是多少?如果单位变动成本上升10%,其BE和BE又是多少?(4)请用(1)(3)的计算结果画一张基本式盈亏平衡分析图,并对产品单位变动成本的升降对利润的影响进行分析。
案例2:中国公民李某为独生子女,为甲公司销售主管,有一个女儿, 女儿读小学1年级,父母均己年过60岁。李某2021年的有关收支情 况如下: (1)每月取得工资16000元;每月缴纳的基本养老保险费、基本医疗 保险费、失业保险费、住房公积金共2700元;每月偿还享受首套住房 贷款利率的住房贷款本息6000元。 (2)全年取得稿酬120000元。 已知:子女教育专项附加扣除标准为1000元/月,由李某按扣除标准 的100%扣除。住房贷款利息专项附加扣除标准为1000元/月,由李某 按扣除标准的100%扣除。赡养老人专项附加扣除标准为2000元/月。 要求: 1、计算李某取得稿酬应预扣预缴的个人所得税。(6分) 2、计算李某2021年综合所得应纳个人所得税。(6分)
可为什么利润表的净利润跟负债表上的未分配利润正好相差110.13就是退回的金额
税金及附加有没有结转到本年利润科目
这是8月份做的分录,已经结转到本年利润了
您把税金及附加明细账看看
没有问题呀,都结转到本年利润了
没问题,老师你看看
冲减的时候要在借方红字表示 不写在贷方
哦,那我要如何调整
把这份凭证税金及附加科目调整到借方红字