您好,您计提的所得税还需要做损益结转的
年底进项大于销账,我就把差额结转到未交增值税借方,当月也有企业所得税,做账借企业所得税,贷应交税费,这笔分录不要结转啥的嘛,就缴纳的哈借应交税费-所得税,贷银行,就可以了嘛,但是我出的资产负债表应交税费这栏的数据就已经减去我计提所得税的数据,请问我是哪里做错了
报企业所得税时,计提所得税费用,然后重新结转损益。在到报税表里改资产负债表和利润表的个别科目。为什么要先计提所得税和要填表这一步呢?而不是缴费的那天才计提所得税费用?
老师,资产负债表左边的资产总额和右边的负债+所有者权益不相等,差的数正好是本月计提的企业所得税,企业所得税只是做了计提的分录,还要做什么吗?为啥影响到资产负债表了
是这样的,我去年印花税,还有企业所得税计提的少了,然后今年1月缴纳时,我把他去年的计提分录冲销了重新计提的, 分录如下去年,借税金及附加,然后应付税款 借所得税,贷应付税款 今年冲销,借应付税款, 带税金及附加, 借应付税款,贷所得税 然后又从新计提,借税金及附加,带应付税款 借所得 贷应付税款 然后发现资产负债表和利润表不平,正好差所得税加印花税的数额。 求助,这个分录应该是怎么样的?
老师,2022年末,算出来企业所得税是531348.90.我现在发现应交税费应交企业所得税的明细账还有贷方380606.77的余额,是不是我计提企业所得税计提错了?是不是正确计提数应该是年末所得税费用531348.90-已交所得税380606.77=150742.13这个数计提?
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
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思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
那老师,是不是我做账务处理的顺序不对,要做两次损益结转
那就需要先计提所得税,再结转损益
老师,在实际工作一般都是怎样做的
就是这样做的,您可以根据科目余额表,先看下您的利润是多少,先计提所得税,然后一起结转损益