1、营业收入填写主营业务收入与其他业务收入之和。“营业收入”=主营业务收入+其他业务收入。 2、营业成本填写主营业务成本与其他业务成本之和。“营业成本”=主营业务成本+其他业务成本。 申报企业所得税时不能暂估了一笔收入,可以是无开票收入缴税
老师你好,增值税报表与所得税报表的收入一定要与账面收入一致吗?如果我当月出库的满足收入确认条件,我账面确认了收入,但是还没开票,增值税报表申报的话在未开票收入填列,到开票了再在开票收入冲销,这样比对会不通过而且麻烦,每个月都要跑税局修改报表。我想知道一般企业是怎么处理账面收入与增值税报表,所得税报表的差异的呢
您好老师,企业处置固定资产取得收入计入营业外收入,开具时缴纳增值税,那汇算清缴时缴纳增值税的这部分营业外收入如何填写,如果填入营业外收入栏那增值税申报营业收入与所得税营业收入不相符,如果把这部分缴纳增值税的营业外收入填入营业收入栏(这栏是填写主营业务收入和其他业务收入),难道年底要把营业外收入转入其他业务收入?
关于税收评估预警之一 一、增值税收入与企业所得税收入不一致预警 一般情况下增值税申报收入和企业所得税申报收入应一致,一但差异超过10%会预警。 请问老师:如果企业年末发生预收款并提前开发票但未有应税行为,那么就会出现增值税收入高于企业所得税收入,而且这种情况并不少见,总不能把预收全转收入吧?上述情况(两税收入不一致)实际中有和风险?谢谢
2020年的项目,符合确认收入条件了,但现在客户请问老师还没付款也暂时不让开发票。我的成本票都到了。我暂时不开票的情况下怎么确认收入呢? 增值税和企业所得税要同事确认么? 我确认的收入也只能是暂估,等实际开票如果与确认的收入不一致,实际收入多,该怎么处理?
你好,老师,请问一下企业民间非营利组织在上个月收到了一笔政府的专项资金拨款,并且使用在了建设上。本月报企业所得税的时候,我如何区分它是否免税?并如何申报?
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
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思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
老师,我们企业是高新技术企业,这个季度结完账后发现是亏损,所以要调整一部分收入,若果按无票收入纳税也不行,所以想到暂估一份即将完成的项目合同60%金额为收入
你好,项目合同按完工百分比确信收入和成本可以的,