1、广义的流动资金。指企业全部的流动资产,包括现金、 存货(材料、在制品、及成品)、应收帐款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需,故流动资金有一通俗名称,称为营业周转资金。 2、狭义的流动资金=流动资产-流动负债。即所谓净流动资金。
请问老师,现金流量表倒数第二栏的"期初现金余额"是单指银行存款吗?
请问老师,现金流量表与银行存款余额有关吗?就是现金流入小计和现金流出小计分别等于银行存款的本年累计发生额吗
老师,现金流量表:期末现金及现金等价物余额=银行存款期末余额+现金期末余额
老师 请问现金流量表的“期末现金及现金等价物余额”是什么意思呢,是银行存款上的余额吗
那对方叫我填流动资金的金额,那我是填狭义的流动资金金额?还是广义的流动资金金额?广义的流动资金指的就是报表里的流动资产吗?
你好,根据资产负表填狭义的流动资金